兆豐銀行因違反洗錢防治法相關規定遭美國紐約州金融服務署DFS裁罰1.8億美元﹐日前經金管會作成決議處分罰款兆豐銀新台幣1,000萬元、六名高階主管撤職。
單一金融業務違規事件？
根據紐約州金融署DFS就兆豐銀行紐約分行裁罰案合意令（新聞稿）指出﹐DFS檢查兆豐銀行所發現的缺失主要：
‧位於兆豐銀行臺灣總行之負責該分行銀行秘密法及反洗錢法（BSA/AML）人員及該分行法遵長皆欠缺對於美國法遵要求之認識。此外，該法遵長有利益衝突，因她身兼重要業務與作業及法令遵循之責任。
‧總行及分行之法遵人員未能定期全面檢視用以偵測疑似交易之監控過濾標準。同時，用於監控交易所仰賴之多數文件並未將中文英譯，讓檢查人員無法有效進行檢查。
‧紐約分行所提供之防制洗錢執行程序也未能對於持續監控疑似洗錢活動提供有效指引，並不符合法令遵循政策，且未能辨識海外聯行是否具有適當之反洗錢控管措施。…」紐約州金融服務署署長Ms. Maria Vullo表示，DFS不會容忍任何對洗錢防制法之故意漠視，將對任何執行不力之機構採取果決及嚴格之作為，以防止不法。
DFS發現兆豐銀行紐約分行法遵缺失相當嚴重且已長達一段時間，會對兆豐銀行整體營運造成影響，「而該行顯然不瞭解設置健全法遵架構之重要性。DFS近期金融檢查發現，該行法遵計畫形同虛設（hollow shell）」，而此合意令是為確保未來該行遵循法令之必要措施。
另者，DFS於近期金融檢查發現兆豐銀行有違反美方防制洗錢要求，「該（兆豐）行總行對與巴拿馬往來交易可能產生之風險『漠不關心』，而巴拿馬被認定為洗錢高風險國家」。兆豐銀行在巴拿馬市及柯隆自貿區各設有一個分行。DFS檢查辨認出多筆在兆豐紐約分行與巴拿馬分行間之可疑交易。檢查結果也發現，有相當多在其他兆豐銀行分行現在或以前曾開過帳戶之客戶，是由在巴拿馬的「莫薩克馮賽卡法律事務所」（Mossack Fonseca）協助下開設帳戶。該事務所係以協助設立空頭公司而聞名，而空頭公司多半設立用來規避全銀行或稅務法令，包括用以打擊洗錢活動之美國法令。
根據以上美國DFS合意令所述﹐兆豐銀行遭裁罰為單一銀行個案﹐主要缺失在於法令遵循的嚴重疏失﹐尤其是法遵人員對美國針對反恐洗錢的銀行祕密法暨愛國法案BSA/AML嚴重理解不足與執行規定的疏漏。
不可思議的疏失
一位曾經任職美國紐約分行的本國銀行高階主管指出﹐最讓人不解的是兆豐是最早在紐約設立分支機構的本國銀行，理應了解美國人對在911以後對反恐以及其金源防治的嚴肅態度。2012～15就有荷蘭銀行、匯豐、渣打、花旗等四家銀行五次遭到美國鉅額罰款﹐其中又以匯豐19.7億美元最高﹐當時各家銀行都還為此上過課。而根據DFS合意令看來﹐兆豐情節顯然與前述國際大行（客戶直接涉及洗錢﹐兆豐客戶為疑似）不同﹐若根據DFS與美國聯邦銀行檢查報告要求改善，應可免於裁罰。為何向來以國際金融業務見長的兆豐會犯此疏失﹐實在「不可思議」！
一位外商投信業者表示﹐兆豐銀一直以來是一家績效良好的國銀，顯然是螺絲鬆了！
另一位曾經擔任過金融監理、看過國銀海外分行檢查報告的高階首長指出，根據美國FED金檢評分準則ROCA（Risk Operation Compliance Assets）－風險管理、營運控制、法令遵循及資產品質，各分成五等級；最高級為excellence極佳、第二級為satisfactory滿意，第三級為可接受，第四、五級以下就是要改進。國銀在評等上，多半都是二，有些甚至被評為一。他指出，印象中美國監理主管機構對我國銀行在美國地區的分支機構多持肯定正面態度。嚴格說兆豐遭鉅額裁罰實為單一事件。
一位曾經在海外分行多年的資深主管指出，國際金融監理非常嚴謹，但在心態上卻似醫生，以預防重於治療為出發點。若有問題，通常總是樂於溝通。他記得多年前紐約聯邦準備銀行檢查人員就會將檢查手冊以及檢查要點的思惟邏輯與其分享。有助於將分行章程與實際業務連結，且有益於理解紐約作為金融中心的運作機制，對於國際金融專業的提升極有助益。倘若被評缺失，分行會立即改進，絕無二話。且金檢報告會立即傳回總行與台灣監理機關，分行莫不據此積極處理、改善，絕不敢掉以輕心。
一位資深金融首長指出，基本上國際監理機關對於海外金融機構及其業務經營的監理極其認真專業，也非常樂意與我們監理機關溝通、交換資訊。他記得多年前台新金入主彰銀時，美國監理當局就根據新聞報導，向他詢問詳情。
這位金融首長指出，海外佈局不僅僅止於業務拓展，人才的培養也很重要。國銀外派人員重要職務經常由台派人員擔任，惟國際金融涉及語言、在地性，尤其是法律遵循（Compliance）一職，向來受國際監理重視，如何聘雇當地的專業人才，並與台派同仁融合、交流，可以突破語言文化瓶頸。在這次兆豐銀行DFS裁罰意向書中，相關法遵的規定未作成翻譯即是其中缺失之一。
金融為特許行業﹐市場紀律為最高指導原則
近年來國際金融機構重大裁罰事件反映金融為特許行業、市場紀律為最高指導原則，金融監理的權威凌?於司法之上。此時，又值新政府推動南向政策，本國銀行海外佈局為各家拓榮業務之主流，如何掌握國際金融監理的趨勢以及法規的遵循，兆豐銀行付出高昂的代價，可為借鏡。